ANALIZADA ARTÍCULO POR ARTÍCULO, EXPLICADA, COMENTADA Y CON EJEMPLOS PRÁCTICOS, INCLUYE EL REGLAMENTO DE SUPERVISIÓN DE LA PERSONA JURÍDICA (DECRETO N°97 DE 2024)
El 2 de diciembre de 2009, la Ley N.° 20.393 rompió con dos mil años de tradición jurídica occidental: las personas jurídicas pueden delinquir, ser juzgadas y ser sancionadas. Desde el 1 de septiembre de 2024, la Ley N.° 21.595 de Delitos Económicos amplió ese régimen a más de doscientas figuras delictivas que cubren prácticamente toda la operación empresarial. El directorio, el Encargado de Prevención (E.P.D.) y el gerente general ya no se exponen solo a multas: se exponen a la pérdida de la personalidad jurídica de la compañía y a la intervención judicial de su administración.
Esta segunda edición —primera entrega de la Saga 100% Compliance— analiza artículo por artículo la Ley N.° 20.393 e incorpora el Reglamento de Supervisión contenido en el Decreto N.° 97 del Ministerio de Justicia y Derechos Humanos (D.O. 26-SEP-2024). Cada disposición se descompone en sus elementos constitutivos, sus implicancias sobre el Modelo de Prevención de Delitos (M.P.D.) y las consecuencias reales de su incumplimiento, con ejemplos prácticos extraídos de la operación empresarial chilena y con derecho comparado que conecta cada institución con el § 30 de la OWiG alemana (Ordnungswidrigkeitengesetz, Ley Alemana sobre Infracciones Administrativas), el artículo 31 bis del Código Penal español y el sistema de Deferred Prosecution Agreement (Acuerdo de Enjuiciamiento Diferido) del Departamento de Justicia de los Estados Unidos.
La presente obra, se encuentra actualizada a junio del 2026, con toda la normativa verificada contra la fuente auténtica de la Biblioteca del Congreso Nacional.
PRIMERA PARTE
FUNDAMENTOS HISTÓRICOS, TEÓRICOS, COMPARADOS, INSTITUCIONALES Y PRÁCTICOS DEL SISTEMA CHILENO DE RESPONSABILIDAD PENAL CORPORATIVA
CAPÍTULO I
HISTORIA UNIVERSAL Y ANTECEDENTES CHILENOS DE LA RESPONSABILIDAD PENAL CORPORATIVA
1.1. Antecedentes en la Antigüedad: Mesopotamia, Egipto y Grecia
1.2. El aforismo romano «societas delinquere non potest» y su legado medieval
1.3. La Revolución Industrial y el auge del derecho anglosajón
1.4. El Decreto Legislativo 231/2001 italiano como modelo continental
1.5. La expansión latinoamericana y la historia chilena
1.6. La autonomía de la responsabilidad penal de la persona jurídica
CAPÍTULO II
EL COMPLIANCE CONDUCTUAL: POR QUÉ LAS PERSONAS INCUMPLEN Y CÓMO EL DISEÑO DE LA ORGANIZACIÓN PUEDE IMPEDIRLO
2.1. Del homo economicus al ser humano real
2.2. La ética conductual: por qué personas honestas cometen actos deshonestos
2.3. Los mecanismos del incumplimiento: sesgos, racionalización y obediencia
2.4. El triángulo del fraude y su lectura conductual
2.5. El fracaso del cumplimiento de papel
2.6. La arquitectura de decisiones: el nudge al servicio de la integridad
2.7. Cultura, silencio y el Modelo de Prevención conductualmente informado
2.8. Capacitaciones que cambian la conducta
2.9. Las capacitaciones fundamentales y el entrenamiento de la decisión ética
CAPÍTULO III
ESTÁNDARES INTERNACIONALES Y DERECHO COMPARADO CONTEMPORÁNEO
3.1. Las Recomendaciones del GAFI y la prevención del lavado de activos
3.2. La Convención Anti cohecho de la OCDE y sus evaluaciones de fase
3.3. La Convención de las Naciones Unidas contra la Corrupción (UNCAC)
3.4. Normas internacionales aplicables al compliance: ISO 37001, ISO 37301 e ISO 31000
3.5. Derecho comparado: Estados Unidos, Italia, España, Francia y Argentina
3.6. Análisis de Doctrina Comparada (Respondeat Superior)
CAPÍTULO IV
EL ENTRAMADO INSTITUCIONAL CHILENO: ACTORES, FUNCIONES Y ARTICULACIÓN
4.1. El Ministerio Público y la persecución de delitos corporativos
4.2. La Comisión para el Mercado Financiero
4.3. La Unidad de Análisis Financiero y la Circular UAF N° 62 de 2025
4.4. La fiscalía nacional Económica
4.5. El Servicio de Impuestos Internos
4.6. Policías chilenas e internacionales: PDI, BRILAC, BRIDEC, BRIDEF, OS-7 Carabineros de Chile
4.7. Interpol
4.8. Tribunal de Defensa de la Libre Competencia
4.9. La Contraloría General de la República
4.10. El Poder Judicial y los tribunales de garantía
4.11. Servel
4.12. Los organismos certificadores del Modelo de Prevención
4.13. Regulación sectorial chilena
CAPÍTULO V
Fundamentos del compliance corporativo: cultura, responsabilidad fiduciaria, implementación y evaluación
5.1. Concepto, función y dimensiones del compliance penal
5.2. El Modelo de Prevención de Delitos: estructura, contenido mínimo y estándares
5.3. El Encargado de Prevención: designación, autonomía y recursos
5.4. Mapa de riesgos y metodologías de evaluación
5.5. Canales de denuncia, capacitación y monitoreo continuo
5.6. Responsabilidad fiduciaria del directorio y la alta gerencia
5.7. Certificación y auditoría externa del Modelo
5.8. Guía de implementación paso a paso: del diagnóstico al Modelo certificado
5.9. Sujetos alcanzados por la Ley N° 20.393 y sectores bajo mayor escrutinio del Ministerio Público
5.10. Articulación operativa del Modelo con la Ley N° 21.719, la Ley Karin, la Ley N° 21.663 de Ciberseguridad y demás normativas conexas
5.11. El paradigma del cumplimiento integrado: hacia una arquitectura única de integridad
SEGUNDA PARTE
TEXTO ÍNTEGRO Y ANÁLISIS ARTÍCULO POR ARTÍCULO DE LA LEY N° 20.393
CAPÍTULO PRELIMINAR
El sistema procesal de la Ley N° 20.393 y la lectura del articulado
Artículo 1°.- Contenido de la ley
Artículo 2°.- Ámbito de aplicación personal
Artículo 3°.- Presupuestos de la responsabilidad penal
Artículo 4°.- Modelo de prevención de delitos
Artículo 5°.- Autonomía de la responsabilidad penal de la persona jurídica
Artículo 6°.- Circunstancias atenuantes
Artículo 7°.- Circunstancias agravantes
Artículo 8°.- Penas
Artículo 9°.- Extinción de la persona jurídica
Artículo 10.- Inhabilitación para contratar con el Estado
Artículo 11.- Pérdida de beneficios fiscales y prohibición de recibirlos
Artículo 11 bis.- Supervisión de la persona jurídica
Artículo 12.- Multa
Artículo 13.- Publicación de un extracto de la sentencia condenatoria
Artículo 14.- Penas de crimen y de simple delito
Artículo 15.- Determinación del número y naturaleza de las penas
Artículo 16.- Determinación de la extensión de las penas concretas
Artículo 17.- Ejecución de la extinción de la persona jurídica
Artículo 17 bis.- Ejecución de la inhabilitación para contratar con el Estado
Artículo 17 ter.- Ejecución de la pérdida de beneficios fiscales y de la prohibición de recibirlos
Artículo 17 quáter.- Ejecución de la supervisión de la persona jurídica
Artículo 17 quinquies.- Ejecución de la multa
Artículo 18.- Ejecución de la pena en caso de disolución o transformación
Artículo 18 bis.- Ejecución de la pena en caso de transferencia de bienes o activos
Artículo 19.- Extinción de la responsabilidad penal
Artículo 19 bis.- Comiso de ganancias
Artículo 20.- Investigación de la responsabilidad penal de la persona jurídica
Artículo 20 bis.- Supervisión de la persona jurídica como medida cautelar
Artículo 21.- Aplicación de las normas relativas al imputado
Artículo 22.- Formalización de la investigación
Artículo 23.- Representación de la persona jurídica
Artículo 24.- Improcedencia del principio de oportunidad
Artículo 25.- Suspensión condicional del procedimiento
Artículo 26.- Determinación del procedimiento aplicable
Artículo 27.- Procedimiento abreviado
Artículo 28.- Defensa de las personas jurídicas
Artículo 29.- Suspensión de la condena
DISPOSICIONES MODIFICATORIAS FINALES
Artículo Segundo de la Ley N° 20.393
Artículo Tercero de la Ley N° 20.393
TERCERA PARTE
TEXTO ÍNTEGRO Y ANÁLISIS ARTÍCULO POR ARTÍCULO DEL REGLAMENTO QUE REGULA LA SUPERVISIÓN DE LA PERSONA JURÍDICA
DECRETO N° 97 DEL MINISTERIO DE JUSTICIA Y DERECHOS HUMANOS
CAPÍTULO PRELIMINAR
Artículo 1° del Reglamento.- Objeto
Artículo 2° del Reglamento.- Definición de la supervisión
Artículo 3° del Reglamento.- Requisito general de aplicación
Artículo 4° del Reglamento.- Ámbito de aplicación
Artículo 5° del Reglamento.- Facultades y deberes del supervisor
Artículo 6° del Reglamento.- Reclamación
Artículo 7° del Reglamento.- Obligaciones de la persona jurídica
Artículo 8° del Reglamento.- Apremios
Artículo 9° del Reglamento.- Información periódica
Artículo 10 del Reglamento.- Requisitos habilitantes
Artículo 11 del Reglamento.- Prohibiciones
Artículo 12 del Reglamento.- Inhabilidades
Artículo 13 del Reglamento.- Audiencia de designación
Artículo 14 del Reglamento.- Designación de común acuerdo
Artículo 15 del Reglamento.- Designación judicial
Artículo 16 del Reglamento.- Suspensión de la audiencia
Artículo 17 del Reglamento.- Declaración jurada
Artículo 18 del Reglamento.- Determinación del alcance del encargo y del plazo
Artículo 19 del Reglamento.- Remoción del supervisor
Artículo 20 del Reglamento.- Renuncia al encargo
Artículo 21 del Reglamento.- Reemplazo
Artículo 22 del Reglamento.- Continuidad en el cargo
Artículo 23 del Reglamento.- Determinación de la remuneración
CUARTA PARTE
APLICACIÓN Y HORIZONTES DEL SISTEMA CHILENO DE RESPONSABILIDAD PENAL CORPORATIVA
CAPÍTULO VI
JURISPRUDENCIA Y CASOS DE REFERENCIA: ANÁLISIS DE PRECEDENTES NACIONALES E INTERNACIONALES
6.1. El caso Corpesca: la primera condena de una persona jurídica bajo la Ley N° 20.393
6.2. El caso Bruma: responsabilidad penal corporativa y delitos contra la vida (Blumar S.A.)
6.3. El caso Gasco: el accidente de Renca y la responsabilidad penal por cuasidelito
6.4. Precedentes tempranos: condenas firmes por la vía abreviada
6.5. El caso Asevertrans: la primera absolución de una persona jurídica
6.6. MOP-GATE: corrupción sistemática y control estatal
6.7. SQM: cohecho, financiamiento político y responsabilidad corporativa
6.8. Lecciones transversales y estudio de tendencias jurisprudenciales
CAPÍTULO VII
PRECEDENTES INTERNACIONALES: SIEMENS, ODEBRECHT Y VOLKSWAGEN
7.1. El caso Siemens: corrupción transnacional y transformación institucional
7.2. El caso Odebrecht y Lava Jato: corrupción sistemática en América Latina
7.3. El caso Volkswagen y Dieselgate: fraude tecnológico y responsabilidad corporativa
7.4. Lecciones para el compliance chileno
CAPÍTULO VIII
ANÁLISIS COMPARADO: ESTADOS UNIDOS, ITALIA Y REINO UNIDO COMO REFERENTES DEL MODELO CHILENO
8.1. El modelo estadounidense: Federal Sentencing Guidelines y DPAs
8.2. El modelo italiano: Decreto Legislativo 231 y «modelli organizzativi»
8.3. El modelo británico: Bribery Act 2010 y Corporate Manslaughter Act
8.4. Convergencias, divergencias y proyección del modelo chileno
CAPÍTULO IX
NUEVAS FRONTERAS DEL COMPLIANCE: TECNOLOGÍA, CRITERIOS ESG Y NORMATIVAS CONEXAS
9.1. Tecnología aplicada a la prevención del delito corporativo
9.1.1. Inteligencia artificial aplicada a la prevención del delito corporativo
9.1.2. Automatización de controles y monitoreo continuo
9.1.3. Análisis forense de datos y detección de anomalías
9.1.4. Riesgos legales del uso de IA en compliance
9.1.5. RegTech y el futuro de la supervisión tecnológica
9.2. Compliance penal y criterios ESG
9.2.1. Compliance penal e integración con criterios ESG
9.2.2. La dimensión ambiental del compliance penal chileno
9.2.3. La dimensión social: Ley Karin y prevención del acoso
9.2.4. La dimensión de gobierno corporativo
9.2.5. Integración operativa de compliance penal y marcos ESG
CAPÍTULO X
COMPLIANCE SECTORIAL Y PARA PEQUEÑAS Y MEDIANAS EMPRESAS
10.1. Compliance en el sector financiero y entidades reguladas por la CMF
10.2. Compliance en el sector público y empresas del Estado
10.3. Compliance en el sector salud, energía y recursos naturales
10.4. La hoja de ruta proporcional para pequeñas y medianas empresas
10.5. Cooperativas: especificidades del compliance colectivo
CAPÍTULO XI
GESTIÓN DE CRISIS ANTE UNA INVESTIGACIÓN PENAL CORPORATIVA
11.1. Detección temprana y activación del protocolo de crisis
11.2. Decisión estratégica sobre la autodenuncia voluntaria
11.3. Investigación interna: metodología, imparcialidad y documentación
11.4. Comunicación con el Ministerio Público y cooperación con la investigación
11.5. Comunicación institucional, reputación y relaciones con grupos de interés
11.6. Reconstrucción post-crisis del Modelo de Prevención
CAPÍTULO XII
INSTRUMENTOS PRÁCTICOS: CUESTIONARIOS DE AUTOEVALUACIÓN Y GUÍA PARA COMUNICADORES
12.1. Cuestionario de adecuación del Modelo: preguntas de alto nivel
12.2. Cuestionario de gestión de riesgos y controles
12.3. Cuestionario sobre el Encargado de Prevención y recursos
12.4. Cuestionario de cultura organizacional e integridad
12.5. Guía de interpretación y criterios de evaluación, Manual abreviado para periodistas y comunicadores
12.6. Marco conceptual para comunicadores
12.7. El rol del Ministerio Público y la defensa en la cobertura
12.8. Errores frecuentes en la cobertura de delitos corporativos
12.9. Glosario técnico para periodistas
12.10. Guía de fuentes y acceso a información pública
CAPÍTULO XIII
PROPUESTAS DE REFORMA LEGISLATIVA PARA EL SISTEMA CHILENO DE RESPONSABILIDAD PENAL CORPORATIVA
13.1. Tipificación autónoma de la infracción por defecto de organización
13.2. Anexo consolidado del catálogo de delitos imputables
13.3. Regulación explícita de los Acuerdos de Cooperación Corporativa
13.4. Adopción del modelo de imputación por falta de prevención (failure to prevent)
13.5. Mecanismo de rehabilitación temprana y levantamiento de inhabilitaciones
13.6. Institucionalización y certificación de la figura del supervisor judicial
13.7. Directrices diferenciadas para personas jurídicas de derecho público
13.8. Articulación con los regímenes sancionatorios sectoriales
13.9. Ley general de protección al denunciante corporativo
13.10. Agencia Nacional de Integridad y Cumplimiento Corporativo
