LEY 20.393 RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JURÍDICAS EN CHILE - ANALIZADA ARTÍCULO POR ARTÍCULO, EXPLICADA, COMENTADA Y CON EJEMPLOS PRÁCTICOS
El primer libro que analiza en profundidad la Ley 20.393 de Responsabilidad Penal de las Personas Jurídicas, esta obra ofrece una guía completa y rigurosa, desglosando cada uno de sus artículos con un análisis detallado, comentarios de nuestra autora y ejemplos prácticos llevados a la realidad chilena.
Más allá del texto legal, el libro además se enfoca en los orígenes y fundamentos de la ley, desde la Teoría del Defecto de la Organización hasta la influencia del derecho comparado. Asimismo, aborda las modificaciones más relevantes, con un énfasis especial en la Ley 21.595, que perfeccionó el rol del Compliance Officer y la gobernanza corporativa y del que se trata su próximo libro.
Con capítulos dedicados al Reglamento de la Supervisión de la Persona Jurídica, al ecosistema del cumplimiento y a la diferenciación de responsabilidades, esta obra es un recurso fundamental para abogados, encargados de cumplimiento, auditores y todos aquellos profesionales que buscan comprender y aplicar de forma efectiva el complejo marco de esta norma 20.393 y la debida diligencia en Chile.
LA RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JURÍDICAS
I. FUNDAMENTO Y EVOLUCIÓN
II. EL FUNDAMENTO TEÓRICO
La Teoría del “Defecto de Organización”
III. INFLUENCIA DEL DERECHO COMPARADO Y LA ADAPTACIÓN DEL MODELO
IV. LA TIPIFICACIÓN DE DELITOS
Del “Numerus Clausus” a un Sistema de Expansión Estratégica
V. LAS MODIFICACIONES MÁS RELEVANTES ILUSTRAN ESTA EVOLUCIÓN
EL ROL CENTRAL DEL COMPLIANCE OFFICER (OFICIAL DE CUMPLIMIENTO) Y LA GOBERNANZA CORPORATIVA
I. EL PERFECCIONAMIENTO DEL ROL CON LA LEY N° 21.595 Y LA IMPORTANCIA DE LA “DILIGENCIA DEBIDA”
II. LA DIMENSIÓN ESTRATÉGICA Y LA EVOLUCIÓN DEL ROL DEL COMPLIANCE OFFICER
EL RÉGIMEN SANCIONADOR
I. UN ANÁLISIS DETALLADO DE SUS CONSECUENCIAS
1. Multas y el Sistema de Días-Multa
2. Comiso de Ganancias
3. Intervención Judicial y Medidas Correctivas
4. Inhabilitación de Directores y Administradores
Un Mecanismo de Gobernanza Forzada
5. Publicación de la Sentencia Condenatoria
La Sanción Reputacional
II. UN ARSENAL PARA LA PREVENCIÓN
EL ECOSISTEMA DE CUMPLIMIENTO
I. LA RED DE ACTORES CLAVE EN LA APLICACIÓN DE LA LEY N° 20.393
II. ACTORES INTERNACIONALES
El Origen de las Normas
OCDE y su Conexión con la Ley N° 20.393
Origen Objetivo y Función de la OCDE (Organización para la
Cooperación y el Desarrollo Económicos)
Un Compromiso Internacional contra la Corrupción
1. La Convención Antisoborno y la Ley N° 20.393
2. Implicancias de la Ley N° 21.595 y el Rol del Compliance Officer (Oficial de Cumplimiento)
El GAFI y las 40 Recomendaciones
Origen Objetivo y Función del GAFI (Grupo de Acción Financiera Internacional)
GAFILAT (Grupo de Acción Financiera de Latinoamérica)
La Fiscalización Regional
El Rol de GAFILAT y la UAF
III. ACTORES NACIONALES
La Aplicación y Fiscalización de la Ley
Ministerio Público y Fiscalía
Fiscalía Nacional Económica (FNE)
CMF (Comisión para el Mercado Financiero)
UAF (Unidad de Análisis Financiero)
SII (Servicio de Impuestos Internos)
Policías Especializadas: PDI y Carabineros de Chile
Interpol
LAS MODIFICACIONES DE LA LEY N° 21.595 Y LA EVOLUCIÓN DEL COMPLIANCE
I. ESCENARIO
Paso 1: Identificación y Evaluación de Nuevos Riesgos (Risk Assessment)
Paso 2: Fortalecimiento de Controles y Procedimientos
Paso 3: Capacitación y Comunicación
II. DIFERENCIACIÓN DE RESPONSABILIDADES
Persona Jurídica vs. Persona Natural
III. MECANISMOS DE MITIGACIÓN Y EXENCIÓN
Exención de responsabilidad
Atenuación de responsabilidad
ANÁLISIS DE LA “LEY 20.393” “RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JURÍDICAS”. ANALIZADA ARTICULO POR ARTICULO, EXPLICADA COMENTADA Y CON EJEMPLOS PRÁCTICOS
LA LEY 20.393 EN LA PRÁCTICA RESUMEN DE CASOS REALES Y JURISPRUDENCIA RELEVANTE EN CHILE
1. Caso de la Consultora Educacional y Condena por Cohecho: (Causa Rol 95-2019)
2. El Rol Clave del MPD: El Caso GNL Mejillones
3. Fraude al Fisco: El Caso “MOP-GATE”
4. Caso SQM: El Precedente de un Modelo de Prevención Ineficaz
5. El Procedimiento Abreviado como Vía de Resolución
EL MODELO DE PREVENCIÓN DE DELITOS (MPD)
UN ESCUDO LEGAL Y UNA HERRAMIENTA DE GESTIÓN
I. ¿QUÉ ES UN MPD Y CUÁL ES SU VÍNCULO CON LA LEY 20.393?
II. ELEMENTOS CLAVE DE UN MPD ROBUSTO Y EFICAZ
1. La Figura del Encargado de Prevención (Compliance Officer)
2. Identificación y Evaluación de Riesgos (Mapa de Riesgos)
3. Protocolos, Procedimientos y Controles de Prevención
4. Canales de Denuncia Anónimos y Protegidos
5. Supervisión, Auditoría y Actualización Constante
III. ¿QUIÉNES PUEDEN REALIZAR LAS AUDITORÍAS?
Recomendaciones que deben ser introducidas
IV. ¿LAS AUDITORÍAS SON OBLIGATORIAS?
V. ¿QUIÉN FISCALIZA LAS AUDITORÍAS Y LOS MPD EN GENERAL?
1. El Ministerio Público (Fiscalía)
2. Los Tribunales de Justicia (Jueces de Garantía y Tribunales Orales en lo Penal)
3. La Comisión para el Mercado Financiero (CMF)
4. Auditores Externos y Consultoras
EL IMPACTO DE LA LEY DE DELITOS ECONÓMICOS (LEY 21.595) UN CAMBIO DE PARADIGMA
I. LOS PILARES DE LA LEY 21.595
1. Ampliación del Catálogo de Delitos y su Clasificación por Categorías
2. Aumento de Sanciones y Penas para los “Delitos Económicos”
3. El Nuevo Desafío para el Modelo de Prevención de Delitos (MPD)
4. La Transición de una “Lista de Delitos” a un “Régimen de Responsabilidad”
CONCLUSIONES Y DESAFÍOS A FUTURO. LA EVOLUCIÓN DEL COMPLIANCE EN CHILE. DESAFÍOS CLAVE PARA EL FUTURO EMPRESARIAL
1. El Desafío de la Fiscalización y la Conciencia Empresarial
Del Gasto a la Inversión
2. El Desafío Cultural
De la Conformidad a la Integridad
3. El Desafío Tecnológico
Automatización y Análisis de Riesgos
4. El Desafío de la Gobernanza
Estructuras más Robustas
