DEL DELITO INFORMÁTICO
DELITOS CONCURSALES
LA USURA
DEL DELITO DE GIRO DOLOSO DE CHEQUES CON SENTENCIAS DEL TRIBUNAL CONSTITUCIONAL
LA ESTAFA PROCESAL
TEORÍA DE LOS CONCURSOS DE DELITOS
DELITO TRIBUTARIO
ELUSIÓN TRIBUTARIA
DOCTRINA, JURISPRUDENCIA Y DERECHO COMPARADO
En esta nueva edición corregida y actualizada, el autor amplía notoriamente el estudio de los diferentes tipos penales de la estafa y de los fraudes en general, de la apropiación indebida, del delito informático, de la teoría de los delitos concursales, de las defraudaciones, de los concursos de delitos, personas y leyes, estos, vinculados a las estafas. Largos párrafos se dedican a las figuras complejas dentro del concurso de delitos, especialmente el delito continuado y el delito masa; la estafa o fraude procesal, de las quiebras, la usura y del delito de giro doloso de cheques, con sentencias del Tribunal Constitucional, con un índice complementario del contenido de sus fundados considerandos, y de los distintos votos que se indican en tales fallos; del delito tributario y la elusión tributaria, y de otros, con la correspondiente doctrina, jurisprudencia y derecho comparado.
Varias de las materias, que sería largo enumerar, se pormenorizan en este texto y tienen comentarios o acotaciones de destacados autores, principalmente europeos, nacionales y del propio autor, con notas ampliatorias, con una bibliografía que incorpora nuevos libros, memorias, tanto nacionales como de otros países, leyes especiales y códigos penales extranjeros de promulgación reciente o modificados.
Se indican en los volúmenes de la obra, al analizar los delitos de estafas y otros engaños, los artículos pertinentes de dos importantes proyectos modificatorios al Código Penal y del Anteproyecto del nuevo Código Penal del año 2018, todos los que tienen como base las modernas y avanzadas reformas internacionales, en los respectivos ordenamientos legales, principalmente de España y Alemania.
Esta obra compuesta de dos extensos volúmenes, será de gran utilidad práctica para jueces, fiscales, defensores penales, estudiantes, profesores, abogados, y de interés o de consulta para todas las personas que de una manera u otra se vinculan con el Derecho Penal, especialmente en el estudio de los delitos de estafa y otros engaños, que se cometen día a día y vinculados al Derecho Penal Económico Internacional.
TOMO I
DEFRAUDACIONES
I. Generalidades
II. De las defraudaciones propiamente tales
III. Elementos de la defraudación
IV. Análisis del artículo 466 del Código Penal
V. Figuras o hipótesis punibles del artículo 466 del Código Penal
1. Alzamiento de bienes
2. Insolvencia punible o fraudulenta
3. Otorgamiento de contratos simulados
LA ESTAFA
Breve historia del delito de estafa
I. Principios generales
II. Definiciones y conceptos de estafa
III. Análisis general y comentario de las definiciones
IV. Elementos de la estafa
V. Análisis de los elementos de la estafa
1. Engaño
1.1. Definiciones
1.2. Análisis del engaño
Jurisprudencia nacional sobre el engaño
Jurisprudencia del engaño de tribunales españoles
2. Error
2.1. Definiciones
2.2. Análisis del error
3. Perjuicio
4. La disposición patrimonial
5. Ánimo de lucro
6. Relación de causalidad
Jurisprudencia
VI. El objeto y los sujetos en el delito de estafa
VII. La culpabilidad en la estafa
VIII. Sistemas legislativos o métodos para la tipificación del delito de estafa
1. Generalidades
IX. Características del delito de estafa
1. Introducción
2. Características propiamente tales de la estafa
X. Semejanzas y diferencias existentes entre la estafa y otros delitos contra el patrimonio
1. Introducción
2. La estafa y los delitos de hurto y robo
3. La estafa y el delito de apropiación indebida
4. La estafa y el delito de extorsión
5. La estafa y los delitos de falsificación de documentos
Jurisprudencia de tribunales españoles sobre concurso de delitos
6. La estafa y el delito de usurpación
7. La estafa y los delitos de fraudes ilegales
8. La estafa y el delito de malversación de caudales públicos
9. La estafa y el delito de giro doloso de cheques
XI. Las estafas en el Código Penal chileno
1. Principios generales
2. Las estafas propiamente tales
Jurisprudencia
3. El delito de entrega fraudulenta
4. Supuestas remuneraciones a empleados públicos
5. Suscripción de un documento con engaño
6. Celebración fraudulenta de contratos aleatorios
7. Fraude en el juego
8. La apropiación indebida
9. La administración fraudulenta
10. El abuso de firma en blanco
Jurisprudencia
11. Destrucción fraudulenta de los objetos embargados
12. Hurto de posesión
13. Celebración de contratos simulados
14. Destrucción de documentos
15. Prestaciones fraudulentas
16. Estafa por medio de falsa promesa de venta de inmuebles
17. De la administración desleal
Derecho comparado
18. La estafa del artículo 473
XII. Bien jurídico protegido en los delitos de estafa
EL PROCESO DE EJECUCIÓN O ETAPAS DE DESARROLLO DEL DELITO DE ESTAFA
Fases de la ejecución del delito doloso (H. Silva)
I. Introducción
II. La tentativa en la estafa
III. La frustración en la estafa
IV. La estafa en la etapa de consumación
Jurisprudencia
V. Iter criminis de la estafa en el Derecho Comparado
VI. El delito de estafa agotado
VII. El delito de estafa y los concursos de delitos
Jurisprudencia
VIII. El concurso de delitos en la legislación extranjera
IX. La estafa y el delito continuado
X. Las estafas y el delito masa
Generalidades
Conceptos
Definiciones
Análisis somero caso Fermez, se indicarán los considerandos más relevantes en nuestro concepto y comentarios de este autor
Derecho comparado
XI. La estafa y las excusas legales absolutorias
XII. Las excusas absolutorias en el Derecho Comparado atinente a las defraudaciones y/o estafas
1. Generalidades
2. Código Penal de Argentina
3. Código Penal de España
4. Código Penal de Venezuela
5. Código Penal de Perú
6. Código Penal de Brasil
7. Código Penal de Guatemala
8. Código Penal de Italia
9. Código Penal de Uruguay
10. Código Penal de Bolivia
11. Código Penal de Cuba
12. Código Penal de Panamá
13. Código Penal de Honduras
LA APROPIACIÓN INDEBIDA
I. Definiciones
II. Introducción y nociones generales
III. Análisis del delito de apropiación indebida en la legislación nacional
Jurisprudencia sobre el delito de apropiación indebida
IV. El depositario alzado y el delito de apropiación indebida
V. La apropiación indebida en el Derecho Comparado
1. Código Penal de España
2. Código Penal de Argentina
3. Código Penal de Costa Rica
4. Código Penal de Venezuela
5. Código Penal de Perú
6. Código Penal de México
7. Código Penal de Ecuador
8. Código Penal de Italia
9. Código Penal de Brasil
10. Código Penal de la República Dominicana
11. Código Penal de Colombia
12. Código Penal de Alemania
13. Código Penal de Portugal
14. Código Penal de Francia
15. Código Penal de Cuba
16. Código Penal de Panamá
17. Código Penal de Paraguay
18. Código Penal de Puerto Rico
19. Código Penal de Nicaragua
20. Código Penal Ruso
21. Código Penal del Salvador
EL DELITO INFORMÁTICO
I. Generalidades
II. Concepto y definiciones de delito informático
III. De los delitos informáticos en la legislación chilena
IV. Comentarios del autor
V. Elementos y características del delito informático
VI. Clasificación de los delitos informáticos
VII. El delito informático en el Derecho Comparado
1. Código Penal alemán
2. Código Penal del Perú
3. Código Penal del Paraguay
4. Código Penal Español
5. Código Penal italiano
6. Código Penal colombiano
7. Venezuela. Ley sobre delitos informáticos
8. Legislación vigente sobre delitos informáticos en panamá. julio, 2011
9. Código Penal de Austria
10. Código Penal argentino
11. Delitos Informáticos Estados Unidos de Norteamérica
12. Código Penal francés
13. Código Penal de Guatemala
14. Ley sobre delitos informáticos de Costa Rica. Ley No 8.148 la Asamblea Legislativa de la República de Costa Rica
15. Código Penal de Costa Rica
16. Ecuador. Ley 67-2002
17. Código Penal ruso
VIII. Proyectos de ley en Chile sobre el delito informático
IX. Proyectos de ley en materia de ciberdelitos (Boletín 3.083-7)
1. Explosión del desarrollo tecnológico: nuevos peligros
2. Delitos informáticos
3. La Ley No 19.223, de 1993, sobre delitos informáticos
4. Experiencia del Derecho Comparado
5. Propuesta del gobierno de Chile
6. Proyecto 3.083 en detalle
6.1. Falsificación de documentos electrónicos y tarjetas de crédito
6.2. Fraude informático
6.3. Obtención indebida de suministros de telecomunicaciones
7. Proyecto Boletín No 10.145-07 tipifica y sanciona los delitos informáticos y deroga la Ley No 19.223
8. Proyecto modificatorio del Código Penal 2015
9. Ante proyecto modificatorio Código Penal 2018
X. Jurisprudencia sobre el delito informático en Chile
I. Introducción
II. Definiciones del delito tributario
III. Tipos de delitos tributarios en el Código Tributario chileno
Análisis de las infracciones y sanciones más relevantes tipificadas en el art. 97 del Código Tributario
Jurisprudencia
Comentario final del autor
La Elusión Tributaria de la Ley No 20.780. Reforma al Código tributario y a los Delitos Tributarios que modifica el sistema de tributación de la renta e introduce diversos ajustes en el sistema tributario. Publicada DO 29-09-2014
TOMO II
DE LAS QUIEBRAS ILÍCITAS
I. Generalidades
II. Definiciones de quiebra
III. Bien jurídico tutelado
IV. Derecho Penal concursal o de las quiebras ilícitas antes de la Ley No 20.720 de 2014 en vigencia desde octubre de 2014
V. De la quiebra fraudulenta o dolosa
VI. Presunciones de quiebra fraudulenta
VII. De la quiebra culpable
VIII. Presunciones de quiebra culpable
IX. Régimen de los delitos concursales y defraudaciones bajo el imperio de la Ley No 20.720 en vigencia desde octubre de 2014
X. Delitos concursales
XI. Análisis de los delitos concursales
XII. Quiebras ilícitas en el Derecho Comparado
1. Código Penal de Bolivia
2. Código Penal de Panamá
3. Código Penal de El Salvador
4. Código Penal de Uruguay
5. Código Penal de Costa Rica
6. Código Penal de Ecuador
7. Código Penal de Perú
8. Derecho Penal español
9. Código Penal mexicano
10. Código Penal alemán
11. Código Penal de Honduras
DELITOS BANCARIOS
I. Tipología y análisis de los Delitos bancarios o financieros
II. Generalidades
III. De los delitos Bancarios en particular
IV. Jurisprudencia
NUEVAS FIGURAS DELICTIVAS DE LAS ESTAFAS Y/O DEFRAUDACIONES
I. Generalidades
II. La estafa en el Derecho Comparado
1. Código Penal alemán
2. Código Penal francés
3. Código Penal de Paraguay
4. Código Penal español
5. Código Penal de Portugal
6. Código Penal de Venezuela
7. Código Penal de Ecuador
8. Código Penal de Japón
9. Código Penal de México
10. Código Penal de Perú
11. Código Penal de Costa Rica
12. Código Penal de Colombia
13. Código Penal de Bolivia
14. Código Penal de Brasil
15. Código Penal de Guatemala
16. Código Penal de República Dominicana
17. Código Penal de Panamá
18. Código Penal de Cuba
19. Código Penal de Uruguay
20. Código Penal de Nicaragua
21. Código Penal de Argentina
22. Código Penal de Italia
23. Código Penal del Salvador
24. Código Penal ruso
25. Código Penal de Honduras
Proyecto modificatorio Código Penal Chileno 2015
LA ESTAFA PROCESAL
I. Generalidades
II. Definiciones
III. Desarrollo propiamente tal
IV. Elementos del delito de estafa procesal
V. La estafa procesal en el Derecho Comparado
Código Penal para el Distrito Federal de México
Código Penal colombiano
Código Penal español
Código Penal peruano
Código Penal de Ecuador
Código Penal del Salvador
La estafa procesal en Argentina
Jurisprudencia sobre la Estafa Procesal en España
VI. Proyectos de ley sobre Estafa Procesal en Chile
ESTAFAS TIPIFICADAS EN LEYES ESPECIALES
I. Introducción
II. Delitos de estafa contemplados en la Ley de Prenda Industrial
III. Delitos contemplados en la Ley sobre Propiedad Intelectual
Delitos contra la propiedad intelectual
Análisis de los delitos de propiedad intelectual
Explicaciones esquemáticas sobre el concurso de leyes penales o concurso aparente de leyes penales
Definiciones
Principios que se aplican al concurso de leyes penales
Fallos concurso aparente de leyes penales en relación con ciertas
disposiciones del Código Tributario y delitos contra la propiedad intelectual
Otros Fallos
IV. Delitos contemplados en la Ley sobre Compraventa de Cosas Muebles a Plazo
Jurisprudencia
V. Prenda sin desplazamiento
Jurisprudencia
VI. Propiedad Industrial
Los delitos contra la propiedad industrial en el anteproyecto de Código Penal de 2018
Jurisprudencia
Los delitos contra la propiedad intelectual e industrial en el derecho comparado
Derecho Penal español
Código Penal de Ecuador. COIP
Código Penal de Cuba
Código Penal de Guatemala
DEL DELITO DE USURA
I. Generalidades
II. Características de la usura
III. Tipicidad objetiva
IV. Modificación propuesta al delito de usura
Otro proyecto modificatorio
V. Derecho comparado
Código Penal del Perú
Código Penal Orgánico Integrado de Ecuador
Código Penal colombiano
Código Penal de Guatemala
Código Penal de Costa Rica
Código Penal de Honduras
Código Penal de Bolivia
Código Penal de Paraguay
Código Penal de Argentina
Código Penal de México
Código Penal de Nicaragua
II Jurisprudencia
JURISPRUDENCIA
I. Generalidades
II. El delito de abuso de firma en blanco
III. Estafa, elementos y artículo 468
IV. Estafa residual, artículo 473
V. Jurisprudencia sobre el delito de apropiación indebida, sus elementos y las diferencias con la estafa
VI. Apropiación indebida. Bien jurídico tutelado. Reintegro
VII. Apropiación indebida de dinero. Peso de la prueba
VIII. El delito de apropiación indebida y el de depositario alzado
IX. Delito de entrega fraudulenta (Art. 467 del CP)
X. Delito de estafa contemplado en el artículo 110 de la Ley No 18.092
XI. Jurisprudencia sobre los elementos integrantes del delito de estafa
XII. Estafas continuadas y reiteradas
XIII. Estafa cometida mediante cheques
XIV. Estafa y falsificación. Concurso aparente de leyes penales
XV. La estafa en relación con la falsificación de documentos (instrumento privado mercantil e instrumento público)
XVI. Figura delictiva del artículo 473, estafa genérica del Código Penal
XVII. La estafa y el delito de giro doloso de cheques no se consideran pertenecer a una misma especie de delitos
XVIII. Delito de estafa en lugar de hurto
XIX. Delito de apropiación indebida y hurto. Diferencias existentes entre los dos tipos penales
XX. Estafa en relación con el delito de hurto
XXI. Delito de malversación de caudales públicos y delito de estafa
XXII. Estafas reiteradas
XXIII. Jurisprudencia sobre las estafas típicas o propiamente tales
XXIV. Estafa y uso malicioso de instrumento privado falso
XXV. Estafa y excusa legal absolutoria
XXVI. Estafas y extradición
XXVII. Estafa del artículo 468 del Código Penal. Giro de cheque revocado por orden de no pago lícita
XXVIII. Falsificación de instrumento privado y estafa. Concurso material
XXIX. Falsificación de instrumento privado en perjuicio de tercero y apropiación indebida. Delitos continuados. Pena única
XXX. Falsificación de instrumento público. Apropiación indebida. Concurso material
XXXI. Fraude y contrabando
XXXII. Fraude penal (incumplimiento de obligaciones)
XXXIII. Iter Criminis en la estafa
XXXIV. Mentiras, falsas afirmaciones y el delito de estafa
XXXV. Venta de bien raíz gravado con hipoteca. Estafa
XXXVI. Venta de cosa ajena y estafa
EL DELITO DE GIRO DOLOSO DE CHEQUES
I. Generalidades del delito de giro doloso de cheques
II. Tipificación del delito de giro doloso de cheques en la Ley de Cheques
III. Precisión de conceptos
IV. Tipificación propiamente tal
V. Casos específicos de tipificación del delito de giro doloso de cheque, tipos o figuras penales
VI. Tramitación de los procesos por el delito de giro doloso de cheques
VII. Querella
VIII. Ley No 19.806 leyes adecuatorias en cuanto a la acción penal y otras
X. Titulares que pueden querellarse
X. Ante quien se interpone la querella y su examen
XI. Tramitación ante el juez de garantía
XII. Jurisprudencia sobre el delito de giro doloso de cheques
XIII. Acuerdos reparatorios y suspensión condicional del procedimiento (salidas alternativas)
XIV. Acuerdos reparatorios propiamente tales
XV. Leyes adecuatorias
XVI. Suspensión condicional del procedimiento
XVII. Consumación del delito
XVIII. Problemática de los arts. 42 y 44 de la Ley de Cheques. La prisión preventiva y la excarcelación
XIX. Situación del cheque a fecha, en garantía y en blanco
XX. La quiebra y el delito de giro doloso antes de la modificación de la Ley No 20.720 que sustituye el régimen concursal vigente por una ley de reorganización y liquidación de empresas y personas, y perfecciona el rol de la superintendencia del ramo publicada en el diario oficial del 9 de enero de 2014
XXI. En cuanto a la sanción legal
XXII. Jurisprudencia sobre el delito de giro doloso de cheques
No 1. No le permitió la incorporación de prueba, consistente en las copias de la gestión preparatoria de notificación de protesto de cheques, sustanciada ante el tribunal civil .
No 2. Errada aplicación de la norma prevista en el artículo 22 del DFL No 707, dictándose sentencia de reemplazo que absuelve al acusado del delito de giro doloso de cheques
No 3. Sobreseer definitivamente la causa por haberse extinguido por prescripción de la acción la responsabilidad penal de los recién nombrados en el ilícito de giro doloso de cheques
No 4. Giro doloso de cheque. Nacimiento de acción penal se cuenta desde fecha del protesto y no desde notificación. Rol 152-2006
No 5. Delito de giro fraudulento de cheque se configura aun si inculpado es declarado en quiebra
No 6. Giro doloso de cheques. No se aplica la suspensión de condena en delitos de acción penal privada. Nulidad acogida
No 7. Giro doloso de cheque. Es menester que titular haga notificar el protesto a fin de configurar ilícito
No 8. Apoderado que gira cheque en representación de sociedad fallida debe responder por giro doloso de cheque
No 9. Giro doloso de cheques. Conducta posterior y tipo de delito permite calificar atenuante de irreprochabilidad
No 10. Giro doloso de cheque. Juez está imposibilitado de aplicar copulativamente pena de presidio y multa
No 11. Giro doloso de cheques. Concepto. Declaratoria de quiebra
No 12. Delito de giro doloso de cheques no puede ser deducido contra parientes de Art. 489 del Código Penal
No 13. Giro doloso de cheque. Notificación judicial de protesto debe realizarse a mandatario que giró el cheque
No 14. Distinciones doctrinarias entre las condiciones de procesabilidad y las condiciones objetivas de punibilidad
No 15. Vicios en la notificación de protesto impide configuración del delito de giro doloso de cheque
No 16. Giro doloso de cheque. Naturaleza compuesta del ilícito
No 17. Giro doloso de cheque es delito de omisión impropia. Protesto no es condición objetiva de punibilidad
No 18. Excusa Legal Absolutoria Improcedente. Giro Doloso de Cheques
No 19. Giro doloso de cheques. Corte procede de oficio por vicios en el fallo
No 20. Salas: 1a Sala de febrero. Rol Corte: Reforma procesal penal-3754-2014
No 21. Tribunal Constitucional acogió inaplicabilidades que impugnaron norma sobre giro doloso de cheque por transgredir principio de legalidad
No 22. San Miguel, 1632-2010. Requisitos del tipo y bien jurídico protegido del delito giro doloso de cheque
No 23. Santiago, 2514-2011. Notificación del protesto de cheque es condición de procesabilidad y no forma parte del tipo penal
No 24. Santiago, 2217-2016. Notificación de protesto de cheque debe ser en domicilio que librador tenga registrado en banco
No 25. Cheque caducado no genera responsabilidad penal
TIPIFICACIÓN EN EL DERECHO COMPARADO DEL DELITO DE GIRO DOLOSO DE CHEQUES
Código Penal del Perú
Código Penal de Paraguay
Código Penal de Colombia
Código Penal de Puerto Rico
Código Penal de Cuba
Código Penal de Venezuela
Código Penal de Guatemala
JURISPRUDENCIA DE LA ESTAFA EN EL NUEVO PROCESO PENAL EN RELACIÓN CON LAS SALIDAS ALTERNATIVAS DEL PROCEDIMIENTO PENAL
Caso I
Caso II
Caso III
Caso IV
Caso V
Caso VI
Caso VII
Caso VIII
ANÁLISIS JURISPRUDENCIAL SOBRE EL DELITO DE GIRO DOLOSO DE CHEQUES EN SENTENCIAS DEL TRIBUNAL CONSTITUCIONAL DE CHILE SOBRE INAPLICABILIDAD POR INCONSTITUCIONALIDAD DE LOS INCISOS 1o, 2o, 5º Y 8o DEL ARTÍCULO 22 DEL DFL No 707, DE 1982, del Ministerio de Justicia, que fija el texto refundido, coordinado y sistematizado de la Ley sobre Cuentas Corrientes Bancarias y Cheques
I. Generalidades
Nota del autor
II. Desarrollo
1. ROL No 2744-14-INA
A. Consideraciones previas
B. Conflicto de constitucionalidad
C. Principio de legalidad
D. Orígenes y antecedentes históricos del artículo 22 de la Ley sobre Cuentas Corrientes Bancarias y Cheques
E. Culpabilidad
F. Prohibición de prisión por deudas
G. Principio de proporcionalidad
H. Aplicación al caso concreto
I. Deducción y consecuencias de la aplicación de la normativa constitucional
J. Se resuelve
2. ROL No 3052-16-INA
A. Síntesis de la gestión pendiente
B. Conflicto constitucional sometido al conocimiento y resolución del tribunal
C. Observaciones del ministerio público
D. El TC considera asuntos sobre los que no corresponde a esta Magistratura pronunciarse
E. Enunciación de los reproches planteados por la requirente sobre la pretendida infracción al principio de legalidad penal
F. Sobre la pretendida infracción al principio de culpabilidad
G. Sobre la pretendida infracción a la prohibición de prisión por deudas
H. Se resuelve
I. Principio de legalidad
J. Culpabilidad
K. Prohibición de prisión por deudas
L. Principio de proporcionalidad
M. Caso concreto
N. Diferenciación con precedentes
Ñ. Conclusiones
3. ROLES No 3381(3382)-17-INA
A. Síntesis de la gestión pendiente
B. Conflicto constitucional sometido al conocimiento y resolución del tribunal
C. El TC resolvió que, antes de entrar al fondo, consideramos necesario formular algunas precisiones relevantes
D. Sobre la pretendida infracción al principio de legalidad penal
E. Sobre la pretendida infracción al principio de culpabilidad
F. Sobre la pretendida infracción a la prohibición de prisión por deudas.
G. Sobre la pretendida infracción al principio de proporcionalidad
H. Se resuelve
I. Pevención
J. Principio de legalidad
K. Culpabilidad
L. Prohibición de prisión por deudas
M. Principio de proporcionalidad
N. Caso concreto
Ñ. Diferenciación con precedentes
O. Conclusiones
P. Disidencia
4. ROL 3052-2016 CON DISIDENCIA PARCIAL
– Sobre la pretendida infracción al principio de culpabilidad
– Sobre la pretendida infracción a la prohibición de prisión por deudas
– Sobre la pretendida infracción al principio de proporcionalidad
